福建师范《国际金融》试卷A_doc

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福建师范大学网络与继续教育学院

《国际金融》期末卷

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一、名词解释(每小题5分,共30分)

1.直接标价法

直接标价法(Direct Quotation),又称应付标价法(GivingQuotation)。这种标价法是以一定单位的外国货币为标准,折合若干单位的本国货币。

2. 离岸金融中心

离岸金融中心以欧洲美元市场为例,它是一种非常典型的离岸金融中心,它是一种自由交易、不受管制之自由的国际金融市场。

3. 国际储备

国际储备,又称“国际储备资产”。是指一国官方所持可用于国际支付,并能维持本国货币汇价的货币资产。主要由下列几部分组成:官方持有的黄金;官方持有的自由兑换的货币;在国际货币基金组织的储备资产和特别提款权。第二次世界大战后,美元,英镑和其他西方主要货币曾相继成为自由兑换货币。现在,国际收支中使用最多的仍是美元。由于国际金融市场的各国货币汇率可能波动,国际储备中的自由兑换部分易受影响。 4. 调节性交易

调节性交易亦称“事后交易”,与“自主性交易”的对称,是指由自主性交易所引起的为弥补其差额而进行的国际经济交易。如为支付进口货款而减少在国外的银行存款,或向国外借进短期融通资金;又如侨民汇款使本国在国外的短期资产

(存款) 增加,侨汇交易是自主性交易,在国外存款增加就是调节性交易。在国际经济交易中区分自主性交易与调节性交易,主要是为了正确判断国际收支实质上平衡与否。 5.国际投资资本

国际投资的特点跨国公司进行国际投资的基础条件之一是拥有先进的技术,国际投资资本在国际直接投资过程中,跨国公司笨子国际竞争的需要,国际投资资本会把部分先进技术以各种形式向东道国转移,有利于东道国技术的进步.跨国公司对当地员工的培训也有利于技术人才的培养.国际直接投资中技术转移所产生的技术滋出效应也带动了东道国整体技术水平的提升,进而加快了当地的工业化进程和产业升级。

二、 计算题(本大题共2小题,每小题10分,共20分)

1、某日纽约外汇市场上即期汇率报价为1美元=125.59—125.73,三个月远期日元报价为贴水0.91—1.12,如果顾客买入三个月远期100万日元需要支付多少美元?(计算结果精确到小数点后2位)

2.如果某商业银行认为未来几个月里加元兑美元汇率将保持稳定或略微下降,可以考虑卖出执行价格为CAD1=USD0.75的加元看涨期权,并收取每单位加元0.05美元的期权费。请化出加元看涨期权出售者的收益,并求出盈亏平衡点.

加元现汇汇率 收益情况

﹥0.80 损失随加元汇率上升而增加 =0.80 盈亏平衡点

﹙0.75,0.80﹚

收益随加元汇率下降而增加

﹤0.75 最大收益等于期权费

三、 简答题(每小题8分,共32分)

1、“物价现金流”理论的基本内容是什么。

现金流相关理论,现金流量具体内容会计信息的使用者除了要了解商业银行的财务状况和经营成果以外.现金流还需要了解银行的现金充足状况,因此需要编制商业银行的现金流量表提供现金流量信息。

现金流量表是反映商业银行在一定的会计期间内的经营活动、投资活动和筹资活动所产生的现金流入和流出情况的报表。现金流由于利润表是建立在权责发生制基础上不能反映银行的现金流量状况,而现金流量表是严格建立在收付实现制基础上来反映现金和现金等价物的变动情况,现金流可以为投资者预侧商业银行未来现金流量提供必要的信息。现金流而流动性对于商业银行来说是最重要的风险衡量指标。

现金是指库存现金和随时能够用于支付的存款,现金等价物指持有期限短、流动性强、现金流易于转换为已知金额的现金和价值变动较小的投资。现金流对于商业银行来说现金和现金等价物一般包括现金和银行存款、存放境内外同业的活期和三个月内到期的款项、现金流存放中央银行的备付金。

2.什么是欧洲货币市场 ? 欧洲货币市场的特点是什么。

欧洲货币是在货币发行国境外被储蓄和借贷的各种货币的总称,一般可以理解为境外货币。欧洲货币市场是经营欧洲货币业务的市场,是在一国境外进行该国货币存款、放款、投资、债券发行和买卖业务的市场。应当注意的是,欧洲货币并是指某个欧